Chapitre 1 — La gouvernance du risque de crédit

Calculatrice interactive — score de délégation d'autorité (exercice 5), limites d'exposition contrepartie et secteur (exercice 6)

Le score de délégation d'autorité

Score S = 0,4 × min(E/E_ref, 1) × 100 + 0,4 × (N/10) × 100 + 0,2 × min(T/T_ref, 1) × 100, où E est l'exposition (M$), N la note de qualité de crédit (1 = meilleure, 10 = pire), T la maturité (années). Le niveau d'approbation requis dépend du score selon les trois seuils ci-dessous : Originateur senior sous le premier seuil, Chef de desk / manager métier entre le premier et le deuxième, Comité de crédit régional entre le deuxième et le troisième, Comité de crédit (siège) au-delà du troisième.

Transactions (E en M$, N sur 10, T en années)

Transaction	E (M$)	N (1-10)	T (années)
1
2
3
4

Plafonds de référence

Exposition de référence E_ref (M$) Maturité de référence T_ref (années)

Seuils d'approbation (score sur 100)

Seuil 1 (originateur → chef de desk) Seuil 2 (chef de desk → comité régional) Seuil 3 (comité régional → comité siège)

Test de sensibilité (maturité)

Transaction à modifier Nouvelle maturité T (années)

L'exposition E et la note N de la transaction choisie restent inchangées ; seule sa maturité est modifiée.

Les limites d'exposition, contrepartie et secteur

Taux d'utilisation d'une limite = exposition / limite. Le ratio de concentration sectoriel est la plus grande exposition individuelle rapportée à l'exposition sectorielle totale. Une nouvelle transaction est testée à la fois contre la limite individuelle de la contrepartie concernée et contre la limite sectorielle globale.

Contreparties du secteur (M$)

Contrepartie	Exposition actuelle	Limite individuelle
Petrolia SA
Gaznor Corp
SolarTek
Meridian Oil

Limite sectorielle

Limite sectorielle globale (M$)

Nouvelle transaction proposée

Contrepartie Montant de la transaction (M$)

Chapitre 1 — Application : la gouvernance du risque de crédit